¿Me sale la renta a devolver? Es la pregunta que me hacen la mayoría de mis clientes durante la campaña de IRPF. Aunque, en realidad y simplemente por curiosidad, la pregunta que muchos se hacen es ¿Por qué Hacienda me devuelve dinero al presentar la declaración?
¿Por qué sale la declaración de la renta a devolver?
¿Por qué se hace la declaración de la renta?
El IRPF es un impuesto directo que grava la renta obtenida por las personas físicas residentes en territorio español en el año natural.
Así, en la campaña de renta que termina el 30 de junio de 2025 se liquida el impuesto correspondiente a todos los ingresos obtenidos del 1 de enero al 31 de diciembre de 2024.
Estos ingresos pueden ser rentas del trabajo, intereses bancarios, ingresos de alquileres, rendimientos de actividades económicas, ganancias patrimoniales…
Pero Hacienda no puede pasarse tanto tiempo sin cobrar el impuesto (transcurren 18 meses desde el inicio del período a liquidar hasta el fin del plazo voluntario de liquidación). Por eso establece el sistema de pagos a cuenta del IRPF a través de retenciones, ingresos a cuenta y pagos fraccionados.
Las retenciones a cuenta del IRPF son anticipos a Hacienda, cantidades de dinero adelantadas a la Agencia Tributaria a cuenta del resultado de la declaración de la renta.
Son obligatorias y la Ley del IRPF establece los porcentajes a aplicar en cada caso concreto. Afectan a numerosos tipos de rentas, entre otras:
- las de los trabajadores asalariados
- ingresos obtenidos por los profesionales
- los rendimientos de productos bancarios
- las rentas obtenidas por el alquiler de locales u oficinas
¿Qué significa que salga la renta a devolver?
Seguro que te has alegrado si tu declaración de la renta sale a devolver. «¡Qué ilusión, un dinero extra!». Pero nada más lejos de la realidad. La devolución de la renta no es un premio ni un extra.
Hacienda no te va a devolver lo que tú no le has pagado antes #Renta2024 Compartir en X
La expresión ya lo dice: renta a devolver significa que Hacienda te devuelve un dinero que le has pagado de más.
Se lo has pagado durante el año, pero no puedes determinar su importe hasta abril del año siguiente. Y la AEAT tiene el resto del año para efectuar la devolución. Podría devolver el dinero el 31 de diciembre, un año después de que te retuvieran de más, sin pagar intereses. A partir de esa fecha si se devengan intereses de demora.
¿Puede ser beneficioso que salga a pagar?
Que salga a pagar significa que los pagos a cuenta fueron menores que el IRPF a liquidar por las rentas obtenidas.
El pago se puede realizar hasta el 30 de junio o en dos plazos sin intereses:
- el 60% hasta el 30 de junio
- y el 40% restante, el 5 de noviembre.
En este caso, Hacienda te presta el dinero de forma gratuita durante 6 y 11 meses. Siempre que lo tengas claro y no sea una sorpresa puedes aprovechar este préstamo para rentabilizar el dinero hasta que tengas que ingresarlo en Hacienda.
Todos nos alegramos cuando vemos la devolución de la renta pero lo mejor hubiera sido disfrutar de ese dinero mes a mes cuando tocaba.
¿De qué depende que salga la declaración de renta a devolver o a pagar?
Tener que recibir o pagar dinero de Hacienda depende de dos aspectos fundamentales:
- que los pagos a cuenta del IRPF sean superiores o inferiores al impuesto liquidado, como ya hemos visto.
- que se puedan aplicar ventajas fiscales que disminuyen el impuesto a liquidar o que se hayan obtenido ingresos no sujetos a retención que lo aumentan.
Contrata nuestro servicio de renta para que el resultado de tu declaración sea el más favorable posible
Pagos a cuenta del IRPF
Como están establecidos por Ley, hay poco margen de actuación.
Los trabajadores por cuenta ajena deben repasar a principios del año la situación comunicada a la empresa (en el modelo 145) para que la retención practicada en la nómina tenga en cuenta las posibles desgravaciones a aplicar. Lo ideal es que la declaración salga muy cercana a cero.
Cuando se tienen varios pagadores el tipo de retención es más bajo que si recibieras la misma renta de un solo pagador ya que cada uno te retiene en función de lo que te paga y no de los ingresos totales percibidos.
En este caso, puedes pedir a la empresa que te aumente el tipo de retención para que el IRPF te salga próximo a cero o a devolver.
Pero si eres consciente de que la declaración te saldrá a pagar, puedes planificar tus impuestos y rentabilizar el dinero hasta que tengas que ingresarlo en Hacienda.
Si has entrado en un ERTE, el Servicio Público de Empleo Estatal (SEPE) se convierten un segundo pagador ya que asume el pago de tu prestación por desempleo. La empresa que aplica el ERTE es el primer pagador.
Analiza si te interesa solicitar a tu empresa (cuando vuelvas al trabajo) un tipo de retención más alto. Y comprueba si por tener 2 pagadores te ves obligado a presentar la declaración de Renta 2024.
Ventajas fiscales que ayudan a que salga la renta a devolver
Determinados hechos permiten minorar el importe del IRPF. Bien sea por reducir la base imponible o por deducir cantidades de la cuota íntegra. Son ajustes que se realizan al presentar la declaración y proporcionan un ahorro fiscal.
Estos son algunos ejemplos:
Aportaciones a planes de pensiones
En Hacienda puede pagar casi la mitad de tu plan de pensiones analizamos las ventajas fiscales de realizar aportaciones a estos productos de ahorro. Pueden reducir tu IRPF y que te salga a devolver o que aumente la cantidad inicial a devolver.
Deducción por donativos
Los primeros 250 euros donados a Entidades sin fines lucrativos tienen una deducción del 80%. Además de ser solidario, Hacienda te devolverá 200 euros (o pagarás 200 euros menos).
Deducción por adquisición de vivienda antes de 2013
Si estás pagando la hipoteca de una vivienda comprada antes del 1 de enero de 2013, podrás aplicarte esta deducción y llevarte una alegría al hacer la declaración de la renta.
Ingresos que Hacienda no tiene registrados
Pero no todo van a ser alegrías. Si tienes que declarar ingresos que Hacienda no controla mediante los pagos a cuenta puedes llevarte un buen susto.
Transmisión de bienes o derechos con ganancia patrimonial
Si durante el año has vendido un inmueble, acciones o cualquier otro bien o derecho y has obtenido una ganancia patrimonial importante es conveniente que realices una estimación del IRPF a pagar por esta transmisión. Así podrás planificar fiscalmente la operación y estar preparado a la hora de liquidar el impuesto.
Ingresos por alquiler de viviendas
Ten cuidado si alquilas viviendas de tu propiedad porque estos ingresos no están sujetos a retención.
Buscar la ayuda de un buen asesor fiscal para la declaración de la renta puede suponer un importante ahorro fiscal. Recuerda que podemos ayudarte con tu declaración de renta. Contacta con nosotros en jraeconomistas/servicios de renta.
Hola!he ganado todo el año 2019 un total de 14 mil euros .Me cobran el irpf de 8%.Me rezulta a ingresar o a devolver?
Hola Cristina
Con los datos que proporcionas no puedo emitir una opinión.
Si lo deseas, contacta con nosotros en jraeconomistas/servicios de renta y estaremos encantados de calcular y presentar tu declaración de renta.
Saludos cordiales
Si este año me sale las retribuciones dineradas más cantidad q el año pasado las retenciones tbien las retribuciones en especie tbien los ingresos a cuenta tbien y los gastos deducibles tbien q significa q me devuelve más hacienda
Hola Patricia
No tiene porqué. El IRPF es un impuesto progresivo, pagas más si ganas más.
Sin conocer exactamente los datos no puedo saber si Hacienda te devolverá más.
Si quieres, contacta con nosotros en jraeconomistas/servicios de renta y estaremos encantados de calcular y presentar tu declaración de renta.
Saludos cordiales
Buenas tardes
Llevo 2 años que tengo que pagar cuando antes me devolvían.
Tengo una hipoteca de antes del 2013, soltera, sin hijos ni cargas familiares.
Mi importe integro satisfecho es de 23528€ y me 12.71% de IRPF. En 2019 hice obras en la parte de la bañera cambiandola por plato ducha y tambien las racholas. El coste fué de 2000€. ¿ Me desgrava?
¿Deberia incrementar el % de la deducción del IRPF? para que me devuelvan y no tener que pagar?
Muchas gracias
Hola Montse, gracias a ti por leer y comentar.
Las obras que realizaste no desgravan en tu declaración de renta.
Normalmente, si estas retenciones están bien calculadas teniendo en cuenta tus circunstancias personales y familiares y si no obtienes mas ingresos, la declaración de la renta no te saldrá a pagar.
Pero sin conocer exactamente todos los datos no puedo saber por qué te salió a pagar en años anteriores.
Si quieres, contacta con nosotros en jraeconomistas/servicios de renta y estaremos encantados de calcular y presentar tu declaración de renta.
Saludos cordiales
Buenas tardes. He entrado a trabajar en una empresa que me retiene el 0% de IRPF, es decir nada. Mi salario bruto anual es inferior a 22.000 € y sólo tengo un pagador. Mi idea es no decir nada a mi empresa para que en la renta del año que viene me salga a pagar todos los impuestos que no estoy pagando ahora, y no presentarla al estar exento.
Mi pregunta es, ¿cuando acabe la campaña y hacienda no haya recibido mis impuestos, a quién se los reclamará a mi empresa o a mí?.
Tengo una segunda pregunta: El dinero que no se abone a hacienda por no presentar la declaración al estar exento, ¿se acumula de un año para otro?.
Gracias y un saludo
Hola Pedro
La declaración de IRPF es independiente de un año a otro por lo que los ingresos no se acumulan.
Si has empezado a trabajar con un contrato indefinido en el último trimestre del año es legal que la empresa no te retenga nada porque este año no llegas al límite para retener. Si estos son tus únicos ingresos, no estarás obligado a presentar la declaración de la renta 2019.
Saludos cordiales y gracias por leer el blog.
Buenos dias,
Me gustaría saber si a lo largo de todo el año, el sueldo es inferior a 22.000€ pero en la última etapa del año ha habido un incremento salarial que ha hecho aumentar el IRPF alrededor de un 14-15%.
Mi pregunta es, si en este caso es mejor pedir que te bajen el IRPF al 1-2% (puesto que no se tendría de declarar) o si dejarlo igual y a final de año la declaración me saldrá a devolver.
Muchas gracias!
Hola LC
La empresa calcula la retención aplicable en función de las retribuciones y las circunstancias personales y familiares que le hayas comunicado. Si ha aumentado el tipo de retención es porque lo habrá regularizado según las nuevas retribuciones satisfechas. Ese es el tipo de retención que legalmente debe aplicarte. Tú no puedes solicitar que te lo bajen. Sólo puedes pedir que te apliquen un tipo superior al que legalmente te corresponde.
Saludos cordiales y gracias por leer y comentar.
Hola,
Mi tío de 75 años soltero y sin hijos contató en 2004 varias rentas vitalicias inmediatas que le dan intereses mensualmente, ahora quiere rescatarlas y le retendrán lo que no le han retenido durante estos años. El total de las rentas vitalicias es de 73.000€ y lo que le van a retener son 4.200€.
Mi pregunta es si en la declaración de la renta le devolverán todo lo que le van a retener o si hay un límite y si sería más interesante cancelarlas todas juntas o cancelar una parte este año y otra parte el año próximo?
En 2018 le devolvieron todo lo retenido pero era una cantidad pequeña.
Los únicos ingresos son esos intereses mensuales y la pensión mínima contributiva.
Gracias
Hola Inmaculada
En los comentarios respondemos dudas acerca de la interpretación de los artículos, pero no hacemos consultoría personalizada.
Tu consulta reúne cierta complejidad y conviene aclararla bien para darte la respuesta correcta.
Si lo deseas, contacta con nosotros y solicita una consulta online para resolver tus dudas.
Saludos cordiales y gracias por leer el blog.
Buenas tardes, gracias de antemano, yo empecé a contrato mercantil de agente de seguros en noviembre 2019 y me pagaron dos nóminas con 7 de irpf descontado ahora en enero al ver que va a ser mi trabajo habitual he parado la ayuda de inem y me he dado de alta de autónoma, mi pregunta es, si a mi ya cada mes me hacen dos pagos uno de comisiones y otro que le llaman subvención y a los dos ya me retiene la empres el 7‰de irpf me podría llegar a salir a devolver a hacienda o me sale a cuenta a hacer a cuenta hacer la declaración? Este año aún tengo el niño menor de tres años y me deducirá en principio pero los siguientes años que debo hacer? Muchas gracias
Hola Meli, gracias a ti por leer y comentar.
Es probable que la renta de 2019 te salga a devolver pero ten en cuenta que si has obtenido más de 1.000€ por ingresos de actividades económicas estarás obligada a presentar la declaración de IRPF.
Recuerda que podemos ayudarte con tu declaración de renta. Contacta con nosotros en jraeconomistas/servicios de renta.
Saludos cordiales
Buenas tardes,
felicidades, muy interesante.
Por favor, una duda, estoy rellenado el formulario 145 para la empresa.
Mi mujer (casada legalmente conmigo y nosotros tenemos 2 hijos) no trabaja ni percibe paro, lo unico que tiene un piso de su propiedad alquilado, puedo considerar que mi mujer ingresa menos de 1500 euros de acuerdo a este formulario del IRPF?.
Es decir, nuestra situación es la siguiente?:
«Casado/a y no separado/a legalmente cuyo cónyuge no obtiene rentas superiores a 1.500 euros anuales, excluidas las exentas»
Muchas gracias
Hola Ángel
Gracias a ti por leer y comentar. Me alegra que te haya parecido interesante.
Si tu mujer obtiene ingresos de alquiler superiores a 1.500 euros anuales no podrás señalar la casilla que pretendes. Deberás marcar la casilla 3: Situación familiar distinta de las 2 anteriores (solteros sin hijos, casados cuyos cónyuges obtienen rentas superiores a 1.500 euros anuales, etc).
Saludos cordiales
Muchas gracias
Hola, tengo una pregunta yo cobro menos de 22.000e al año i me quitan un 2%d irpf, estoy pagando piso i los gastos yo sola, es posible que me salga a devolver? Muchas gracias
Hola Cristina
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Buenos días,
Tengo unas cuantas preguntas que me gustaría solventar:
Durante el 2018 estuve medio año con una beca de trabajo para recién graduados universitarios cobrando 1.000€ al mes pagando un 2% de IRPF (el contrato era temporal e inferior a 12 meses, supongo que por eso pagaba solamente un 2%). Pagué 160€ de IRPF, cantidad que me devolvieron integra en la declaración de la renta. ¿Por que me lo devolvieron todo?
– Otra pregunta: este año he trabajado 2 meses más en esa beca no laborable cobrando 2.000€ y después he cambiado de trabajo cobrando 15.000€ brutos los 10 meses restantes. Estoy obligado a hacer la declaración de la renta al tener más de un pagador, ¿no?
– El año que viene que solamente tendré un único pagador y cobraré 19.000€ brutos anuales, con lo cual no estaré obligado a hacer la declaración de la renta. ¿Podré pagar un 2% de IRPF o tendré que pagar el que me toque según mi tramo? ¿Que importancia tiene estar obligado o no a hacer la declaración de la renta si tengo que pagar el IRPF igualmente?
Muchas gracias.
Hola Albert
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Saludos cordiales y gracias por leer el blog.
Buenas noches, enhorabuena por vuestra excelente página y gracias por responder las dudas planteadas.
Mi declaración del año pasado salió a devolver, 1400 euros, que me ingresaron en agosto. Hasta ahí todo bien.
Pero ocurre que este año la Agencia Tributaria me envió unas «paralelas» en relación con los ejercicios 2015, 2016 y 2017. En su momento, las declaraciones de 2015 y 2016 me salieron a pagar.
Lo que me llama la atención es que me envíen una «paralela» del ejercicio 2017, que en un principio salía a devolver 1400 euros. ¿No se supone que si el año pasado se tardaron hasta agosto para devolverme esos 1400 euros, fue porque revisaron detalladamente mi declaración y ellos mismos aceptaron que era correcta? ¿Por qué entonces, un año después, resulta que dicen que cometí errores, con lo cual debí pagarles 1200 euros por esa paralela, más la multa correspondiente?
Muchas gracias de antemano, un cordial saludo.
Hola, en mis declaracione siempre me devuelven lo que me retienen y este año tengo que declarar el piso en alquiler. Me corresponde una deducción autónomica (Galicia), ¿eso significa que ese dinero (el importe de la deduccion) me lo tienen que devolver? Es que solo me devuelven lo retenido. Lo pregunto porque a un familiar hace dos años esa deduccion se la devolvieron ( unos trescientos euros mas o menos) y a mi no me san nada. Adjuntar que solo tengo rendimientos del trabajo, tengo discapacidad del 34%.
Gracias. Un saludo
Hola Noelia
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Saludos cordiales
hola soy autonomo el año pasado entregue a cuenta entre los 4 pagos fraccionados 2400 euros, cuanto tendrian k devolverme de esos 2400 euros
Hola Cesar
Con los datos que proporcionas no puedo emitir una opinión ya que el IRPF depende de los rendimientos obtenidos y de las circunstancias personales y familiares.
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Saludos